一、為嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效率，特制訂以下管理制度：
1、按照國家財政法規(guī)中規(guī)定的資金使用范圍，編制食堂預(yù)算計劃，?？顚Ｓ?，有計劃地進(jìn)行財務(wù)收支活動，做到合理、合法、有效，算帳、記帳、報帳及時準(zhǔn)確，會記資料齊全、規(guī)范。
2、加強(qiáng)預(yù)算外資金管理：一切收支納入食堂財務(wù)，不準(zhǔn)私設(shè)小金庫或公款私存，不得白條入帳，對外收款使用統(tǒng)一銀錢收據(jù)。
3、會計、出納分設(shè)，分別由九州公司派駐，帳、錢分管，財務(wù)工作制度化、規(guī)范化，充分發(fā)揮會計核算和監(jiān)督職能。
4、建立、完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，保證財務(wù)工作有效地為教育教學(xué)服務(wù)。
5、建立健全固定資產(chǎn)帳和財產(chǎn)保管制度，設(shè)立專兼職財產(chǎn)保管員，定期清查，定期調(diào)帳，做到帳實(shí)相符。
二、銀錢收據(jù)保管制度
1、收據(jù)購買證不轉(zhuǎn)借。
2、購入、使用銀錢收據(jù)均要辦理登記手續(xù)，按照編號順序使用。
3、借據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)俱全，并加蓋作廢戳記。
4、用完的收據(jù)按順序號分類保存，不得遺失，每冊應(yīng)注明實(shí)用份數(shù)和作廢份數(shù)。
三、專項(xiàng)資金管理制度
1、專項(xiàng)資金的提取必須按規(guī)定辦理。
2、專項(xiàng)資金的撥入必須在帳面上記請來源及用途。
3、使用時必須執(zhí)行?？顚Ｓ玫脑瓌t，不得擴(kuò)大和留用。
4、專項(xiàng)資金要統(tǒng)籌安排，合理使用，發(fā)揮效益。
四、支票管理制度
1、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票要妥善保管，支票與印章分開保存。
2、建立支票借用簿，借用支票必須按借用簿的項(xiàng)目如實(shí)填清。
3、使用支票、事先由校長審批，同意后到會計室辦理登記手續(xù)，不的超出限額，否則不與報銷。
4、支票使用期限一般為一天，最常不得超過兩天，及時辦理注銷手續(xù)，支票遺失及時掛失，如造成經(jīng)濟(jì)損失，要追究領(lǐng)用人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不外借、不轉(zhuǎn)讓支票。
五、現(xiàn)金管理制度
1、嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，不超出規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。
2、建立健全現(xiàn)金日記帳，逐筆記載現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，日請?jiān)陆Y(jié)，做到帳款相符。
3、收入現(xiàn)金及時入帳，存入銀行，支付現(xiàn)金不得座支。
4、每日現(xiàn)金余額不得超出開戶行核定限額，保險柜密碼要及時變更。
5、現(xiàn)金盤盈盤虧均先登入有關(guān)帳戶，待查明原因。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再做處理。
6、用現(xiàn)金購物，應(yīng)當(dāng)日結(jié)清。
7、公款不準(zhǔn)私借私存。不準(zhǔn)白條抵庫，不準(zhǔn)挪用公款。
六、會計人員交接制度
1、會計人員因工作調(diào)動或離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)。
2、會計人員因工作調(diào)動或離職，辦理交接手續(xù)前，必須辦理完應(yīng)辦事項(xiàng)，辦理交接手續(xù)后，如發(fā)現(xiàn)原任會計業(yè)務(wù)有違紀(jì)等問題，由原任人負(fù)責(zé)。
3、移交人員要按移交清冊，逐項(xiàng)移交，必要的項(xiàng)目要寫出書面材料，接替人員逐項(xiàng)核對點(diǎn)收，無誤后移交人、接替人和監(jiān)交人簽字（一式四份，交接雙方、監(jiān)交人各一份，存檔一份。）
4、接替的會計人員必須繼續(xù)使用移交的原帳簿，不得另立新帳，保持會計記錄的連續(xù)性。